中信逾期一个月卡停了几年了,债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上

时间:2022-11-10 21:41:12来源:法律常识

银行的不良认定将迎来更严格的标尺。4月30日,银保监会在官网发布《商业银行金融资产风险分类暂行办法(征求意见稿)》(以下简称“《暂行办法》”),拓展了风险分类的资产范围,强调以债务人为中心的分类理念,并明确把逾期天数作为风险分类的客观指标。

其中,《暂行办法》提出,要求逾期90天以上债权即使抵押担保充足也归为不良。此前有地区已按此要求试点执行,业内人士认为,新规的出台,意味着这一要求将全面落实。

从对银行的影响看,计入不良贷款按规定必须予以计提或核销,必然侵蚀银行利润。分析认为,中小银行资产质量压力更大,应对其采取一些过渡性的措施。

新规三大亮点

具体来看,《暂行办法》有三大亮点。

一是拓宽了风险分类的金融资产范围,将非信贷资产纳入,并提出以信用减值为核心的分类要求。

长期以来,贷款风险五级分类仅针对信贷资产,但近年上升较快的非信贷资产并未被覆盖到。银保监会有关部门负责人在答记者问中也介绍,部分商业银行对投资债券、同业资产、表外业务等没有开展风险分类,或“一刀切”全部分为正常类。

而商业银行投资的资管产品结构较为复杂,许多没有被穿透管理,难以掌握真实风险。一位银行业人士对记者分析称,简单来说,《暂行办法》要求判断资产等级时要穿透去看底层资产。

二是确立以债务人为中心的风险分类理念。对非零售资产金融资产进行分类时,以评估债务人的履约能力为中心,债务人在本行债务有5%以上分类为不良的,本行其他债务均应分类为不良。

中国人民大学财政金融学院副院长赵锡军对记者分析称,考虑到现在有越来越多的企业变成了集团公司,或是旗下有多个子机构或多个业务,跟银行发生了多笔贷款。“以前逾期一笔算一笔,没有逾期的就不算不良。为了做好风险防控和应对,现在明确只要比例超过5%,其他债务都应纳入不良,等于在计算不良时对同一个债务人名下贷款实施统一的管理。”

三是明确逾期天数长短与分类等级的关系。《暂行办法》提出,金融资产逾期后应至少归为关注类,逾期90天以上应至少归为次级类,逾期270天以上应至少归为可疑类,逾期360天以上应归为损失类。逾期90天以上的债权,即使抵押担保充足,也应归为不良。

此前一些银行“藏不良”的方式之一,就是以担保充足为由,不将全部逾期90天以上的债权纳入不良,业内也曾围绕这一规则的修订进行过讨论。记者注意到,上海、陕西等地的银保监局都在之前提出过,督促机构将逾期90天以上的贷款余额全部纳入不良。赵锡军认为,这次新规的出台是全面落实这一要求。

中国人民大学重阳金融研究院副院长董希淼进一步表示,前段时间个别地方拟将逾期60天归入不良,“在这个方面应不枉不纵,既要严格把握标准,也不能随意提高标准。”

中小银行受影响相对更大

银保监会有关部门负责人介绍,制定本次《暂行办法》,是为促进商业银行准确识别信用风险,真实反映资产质量。

事实上,为了让银行业的不良充分暴露,银保监会近年来已督导银行业金融机构做实贷款分类,伴随而来的是一些银行不良双升。例如中信银行董事长李庆萍就在2018年业绩发布会上表示,去年逾期90天以上贷款全部入表,导致不良余额及不良率的上升以及拨备覆盖率出现下降,但是相关资产质量数据更加真实。

截至2018年末,逾期90天以上贷款与不良贷款比例已降至90%以内。但与此同时,仍有一些中小银行不良贷款偏离度高于100%。“在经济下行周期,中小银行资产质量压力更大,应采取一些过渡性的措施,在不良资产暴露、处置等方面给予更多的缓冲和支持,让中小银行以时间来换取空间,保持稳健发展势头。”董希淼建议。

赵锡军表示,对银行而言,纳入不良的贷款增加,后续冲销计提会影响到利润;不冲销的话,不良率上升,又可能导致风险评级下降。“整体来看,新规是对银行风险控制提出了更高要求。”

从会计的角度,上述银行业人士进一步分析称,未来银行是否会出现大面积的不良上升还不一定,要看银行怎么去计算整个资产中的不良,是每种资产单独披露还是全部加总一起算,“全部加总说不定不良率还会变小,因为像同业资产本身的坏账就是很小。如果拆分去算,依然算贷款的不良率,目前对大行来说影响不是很大。”

新京报记者 程维妙 编辑 程波 校对 李立军

随便看看
本类推荐
本类排行
热门标签

劳动者 交通事故 用人单位 劳动合同 债务人 协议 自诉 房屋 土地 补偿费 案件 债务 离婚协议书 公司 债权人 合同 甲方 最低工资标准 交通 车祸 债权 伤残 条件 鉴定 工资 程序 补助费 拆迁人 刑事案件 兵法 期限 标准 交通肇事 解除劳动合同 财产 补偿金 客户 当事人 企业 法院