时间：2022-11-12 17:29:25来源：法律常识
本报记者 杨井鑫 北京报道
由于贷款拖欠4年多逾期，招商银行向法院提请企业破产被驳回，其原因是企业尚有财产可供执行。事实上，一方面企业有资产，一方面却长期拖欠贷款造成银行不良，这也成为时下银行讨债的一种无奈。
3月19日，浙江省绍兴市柯桥区人民法院同时公布了三则民事判决书，涉及到招商银行绍兴分行向法院提请浙江振亚热电有限公司、浙江大和纺织印染服装（集团）有限公司和绍兴第一印染有限公司的破产。
据《中国经营报》记者了解，三家被诉企业为关联公司，拖欠两笔金额7500多万元的银行贷款超过4年。在民事判决胜诉之后，作为债主的招商银行曾向法院申请强制执行，却以无财产可供执行而告终。由此，招商银行被迫提请三家企业破产，但是法院均未受理。
怒诉企业破产
早在2015年12月，浙江大和纺织印染服装（集团）有限公司和绍兴第一印染有限公司分别向招商银行绍兴分行签订了一份《最高额不可撤销担保书》，两家公司为浙江振亚热电有限公司2500万元债务承担连带担保责任。2016年7月，浙江振亚热电有限公司向招商银行申请流动资金贷款2500万元用于偿还绍兴市中小企业转贷基金的转贷债务，贷款期限为一年，但是贷款到期后公司未能清偿债务。
同时，绍兴第一印染有限公司、浙江恒美实业集团有限公司等四家公司也向招商银行绍兴分行出具了《最高额不可撤销担保书》，为浙江大和纺织印染服装（集团）有限公司的贷款承担连带担保责任，其中明确了浙江恒美实业集团有限公司的担保最高限额为人民币3000万元，绍兴第一印染有限公司的担保最高限额为人民币5500万元。
2016年6月和2016年11月，招商银行绍兴分行向浙江大和纺织印染服装（集团）有限公司发放了两笔贷款，金额分别为2500万元和3000万元，贷款期限分别为12个月和7个月，贷款到期期限为2017年6月14日同一天。然而，直至贷款到期，浙江大和纺织印染服装（集团）有限公司贷款本金仍欠5300多万元未偿还。
2018年4月，对于招商银行绍兴分行起诉三家企业追讨贷款的纠纷，法院判定企业分别偿还银行5300多万元和2500万元的贷款。然而民事判决却一直未得到执行。
2021年1月，招商银行绍兴分行以企业不能清偿到期债务为由申请三家企业进行破产清算，三家企业对此均提出了异议。
三家企业均表示，招商银行绍兴分行向法院申请企业破产是根据此前法院执行裁定书“暂未发现被申请人有可供执行财产”而定的，但是该情况与实际不符。三家企业均拥有数量较多、价值较大的不动产和生产配套设备，其中浙江振亚热电有限公司不动产有证房产面积1.1万平方米及工业出让土地使用权2.1万平方米；浙江大和纺织印染服装（集团）有限公司则拥有有证房产面积7万平方米及工业出让土地使用权3.35万平方米；绍兴第一印染有限公司拥有有证房产面积3.8万平方米及工业出让土地使用权4.8万平方米。
绍兴第一印染有限公司称，按照当地工业出让土地使用权资产交易价格200万元/亩测算，仅仅名下的土地使用权价值已经超过1.5亿元。
三家企业均提及，企业在法院执行案件中并非不能清偿到期债务，更不是所谓的资不抵债。招商银行绍兴分行与三家企业的纠纷是因银行拒绝转贷才导致的诉讼，而当地政府多次主张银行与企业进行协调，也希望银行给予企业支持，甚至企业也提出了分期还款的和解方案，但是银行内部审批未通过。
相关信息显示，浙江振亚热电有限公司、浙江大和纺织印染服装（集团）有限公司和绍兴第一印染有限公司为关联企业。其中，绍兴第一印染有限公司为浙江大和纺织印染服装（集团）有限公司的全资子公司，而浙江大和纺织印染服装（集团）有限公司的全资子公司和浙江振亚热电有限公司两家公司大股东为华控建设集团有限公司，即大有国联控股有限公司全资控股。
针对招商银行绍兴分行的申请，法院认为三家企业名下尚有其他财产，在企业尚有可供偿债财产未处置完毕前，法院无法确认被申请人是否存在资不抵债或不能清偿债务的情形，遂不予受理招商银行申请。
聚焦“还款源”
记者了解到，目前不少银行贷款深陷有固定资产却难以偿债的尴尬，这也成为了银行逾期贷款和不良的痛点之一。实际上，上述三家企业声称仍处在正常生产经营中，这也让银行很难将企业的固定资产进行变现拍卖。
事实上，对于三家企业合计7500多万元的贷款，拖欠4年已经被列入到了银行的不良贷款中，而银行在长期被拖欠且企业产生多宗官司的情况下，银行向法院申请企业破产也实属无奈之举（招商银行向法院提交了重大风险和不良资产案件律师聘用委托代理协议）。
如今，监管明确要求银行清理“僵尸企业”，而该类企业的特征在于企业的造血功能是否丧失。针对企业的定性和贷款拖欠4年的原因，记者联系了招商银行采访，但是截至发稿并未得到银行回复。
“早前银行对企业贷款最关注的就是抵押，也就是说企业还不起钱了拿什么抵债。只要有充足的抵债资产，银行至少不会血本无归，这是银行此前的贷款风控逻辑。但是，抽贷引起的企业倒闭频频发生，市场影响较大，目前采用固定资产偿债的前提是企业没有造血功能了，最直接的就是破产。因此，相较于贷款的押品来说，银行风控目前更重视企业的还款源，尤其是第一还款源。”一家股份制银行人士称。
该人士告诉记者，充足的第一还款来源和还款能力是银行贷款的前提，这评估的是企业的现金流。“现金流好的企业贷款会更容易，而抵押品往往是第二还款来源，担保方式居其后。”
“一些抵押品的处置在现实中比较费劲，周期很长，银行也不愿意陷入其中。”该人士认为。
实际上，招行该笔贷款拖欠已经长达4年多了，而申请企业破产法院也未受理，这也意味着银行的讨债之路仍未结束。
