在司法实践中，明知他人利用信息网络实施犯罪，为其犯罪提供银行卡，如果卡内的流水金额达到二十万元以上的，会被认为达到帮助信息网络犯罪活动罪（以下简称帮信罪）的追诉标准，法律依据是《最高人民法院、最高人民检察院关于办理非法利用信息网络、帮助信息网络犯罪活动等刑事案件适用法律若干问题的解释》（以下简称《解释》）第十二条第一款第（二）项[1]。

上述以银行卡内流水金额二十万元以上作为出售、出租银行卡定罪量刑标准的做法，实际上有值得讨论的空间。

一

刑法第二百八十七条之二第一款规定，明知他人利用信息网络实施犯罪，为其犯罪提供互联网接入、服务器托管、网络存储、通讯传输等技术支持，或者提供广告推广、支付结算等帮助，情节严重的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金。

对于刑法第二百八十七条之二中的“情节严重”，《最高人民法院、最高人民检察院关于办理非法利用信息网络、帮助信息网络犯罪活动等刑事案件适用法律若干问题的解释》（以下简称《解释》）第十二条规定：

明知他人利用信息网络实施犯罪，为其犯罪提供帮助，具有下列情形之一的，应当认定为刑法第二百八十七条之二第一款规定的“情节严重”：
（一）为三个以上对象提供帮助的；
（二）支付结算金额二十万元以上的；
（三）以投放广告等方式提供资金五万元以上的；
（四）违法所得一万元以上的；
（五）二年内曾因非法利用信息网络、帮助信息网络犯罪活动、危害计算机信息系统安全受过行政处罚，又帮助信息网络犯罪活动的；
（六）被帮助对象实施的犯罪造成严重后果的；
（七）其他情节严重的情形。

实施前款规定的行为，确因客观条件限制无法查证被帮助对象是否达到犯罪的程度，但相关数额总计达到前款第二项至第四项规定标准五倍以上，或者造成特别严重后果的，应当以帮助信息网络犯罪活动罪追究行为人的刑事责任。

《最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理电信网络诈骗等刑事案件适用法律若干问题的意见（二）》（以下简称《意见》）第九条规定：

明知他人利用信息网络实施犯罪，为其犯罪提供下列帮助之一的，可以认定为《最高人民法院、最高人民检察院关于办理非法利用信息网络、帮助信息网络犯罪活动等刑事案件适用法律若干问题的解释》第十二条第一款第（七）项规定的“其他情节严重的情形”：

（一）收购、出售、出租信用卡、银行账户、非银行支付账户、具有支付结算功能的互联网账号密码、网络支付接口、网上银行数字证书5张（个）以上的;
（二）收购、出售、出租他人手机卡、流量卡、物联网卡20张以上的。

最高人民法院刑事审判庭第三庭、最高人民检察院第四检察厅、公安部刑事侦查局《关于深入推进“断卡”行动有关问题的会议纪要》（高检四厅[2020]12号）第五条认为，出租、出售的信用卡被用于实施电信网络诈骗，达到犯罪程度，该信用卡内流水金额超过三十万元的，按照符合《解释》第十二条规定的“情节严重”处理。

在司法实践中，公安、司法机关根据上述规定认为，如果卡内的流水金额达到二十万元以上的，那么就达到了帮信罪中出售、出租银行卡情节严重的标准。

二

《意见》第七条规定，为他人利用信息网络实施犯罪而实施下列行为，可以认定为刑法第二百八十七条之二规定的“帮助”行为：

（一）收购、出售、出租信用卡、银行账户、非银行支付账户、具有支付结算功能的互联网账号密码、网络支付接口、网上银行数字证书的；
（二）收购、出售、出租他人手机卡、流量卡、物联网卡的。

根据上述规定，出售、出租信用卡、银行账户，是与刑法第二百八十七条之二第一款中的“提供支付结算”并列的一种“帮助”行为，不同于提供支付结算。

实际上，从支付结算的含义看，出售、出租信用卡、银行账户也不能认定为提供支付结算。

中国人民银行颁布的《支付结算办法》第三条规定，本办法所称支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为。

最高人民检察院《关于办理涉互联网金融犯罪案件有关问题座谈会纪要》（高检诉[2017]14号）第18条认为，支付结算业务（也称支付业务）是商业银行或者支付机构在收付款人之间提供的货币资金转移服务。

由此可见，支付结算的本质是进行货币给付及其资金清算。出售、出租银行卡，显然不同于进行货币给付及其资金清算的范畴，无法认定为提供支付结算。

适用《解释》）第十二条第一款第（二）项“支付结算金额二十万元以上的”认定情节严重的标准，前提是行为人实施了提供支付结算的网络帮助行为，既然出售、出租银行卡不能认定为提供支付结算，那么该行为当然不能适用“支付结算金额二十万元以上的”的标准来认定情节严重。该观点在最高人民法院刑事审判庭第三庭、最高人民检察院第四监察厅、公安部刑事侦查局2022年3月22日联合下发的《关于“断卡”行动中有关法律适用问题的会议纪要》（以下简称《2022年会议纪要》）中就有体现，该会议纪要第四条认为，

行为人出租、出售的信用卡被用于接收电信网络诈骗资金，但行为人未实施代为转账、套现、取现等行为，或者未实施为配合他人转账、套现、取现而提供刷脸等验证服务的，不宜认定为《解释》第十二条第一款第（二）项规定的“支付结算”行为。

可以预见的是，随着《2022年会议纪要》的下发，各地在办案中的参考，以银行卡内流水金额二十万元以上作为出售、出租银行卡定罪量刑标准的做法将得到纠正。