时间：2022-12-10 10:21:37来源：法律常识
上任不到一年，上市公司苏州锦富技术股份有限公司（证券简称：锦富技术300128）总经理王文德被证监会立案调查，其在1个月前刚刚辞去公司董事会秘书一职。此次与王文德一同被查的还有公司财务总监邓浩，原因均为“涉嫌内幕交易”。
11月29日晚间，锦富技术披露公告称，公司总经理王文德、财务总监邓浩于11月29日分别收到证监会《调查通知书》，通知内容如下：“因你涉嫌内幕交易，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，我会决定对你进行立案调查，请予以配合。”锦富技术表示，本次立案调查事项是针对王文德和邓浩个人的调查，公司生产经营活动不受影响。
锦富技术主导产品为液晶显示模组（LCM和BLU）、光电显示薄膜及电子功能器件等，其业绩由2018年开始从盈利变为巨额亏损，直至今年前三季度仍无法走出亏损的困境，而其自2017年起已历经三任董事长，管理层的动荡对公司业绩也不无影响。
其中，锦富技术原实控人、总经理兼董事长富国平占用公司近9900万元，已于今年将公司控制权出让，而另外一位“前任”肖鹏，则在2017年接任富国平后，于去年12月辞去锦富技术董事长兼总经理职务，随后于今年年初开始任上市公司康得新董事长兼总经理，但也已于今年7月离职。
目前，锦富技术董事长为今年39岁的顾清，其历任上海股权托管交易中心挂牌管理部高级经理、华宝证券并购业务部总监、长城证券人民广场营业部业务总监、上海图赛新能源科技集团有限公司集团董事会秘书。
王文德或为当年IPO经办会计师，今年曾增持35万股
锦富技术于2010年10月正式登陆创业板上市交易。招股说明书显示，锦富技术当年IPO聘请的会计师事务所为江苏天衡会计师事务所有限公司，经办会计师为骆竞和王文德，而据锦富技术公开的总经理王文德简历显示，其今年53岁，硕士研究生学历，拥有律师（非执业）和注册会计师（非执业），历任天衡会计师事务所（特殊普通合伙）高级经理、锦富技术投资总监等。
“两位”王文德的信息有吻合之处，是否为同一人？截至发稿，新京报记者尝试致电锦富技术求证，暂未取得联系。
资料显示，王文德最早以“公司关键管理人员”出现在锦富技术于2012年6月披露的限制性股票激励计划首期激励对象名单中。2013年，王文德身份变为“投资总监”，并相继于2017年6月和2018年12月被任命为公司的董事会秘书和总经理。
然而，在此次被立案调查前一个月，王文德已向锦富技术申请辞去董事会秘书一职，但仍继续担任公司总经理职务。
此次被调查的另外一位高管邓浩，今年41岁，其从2017年4月开始担任锦富技术财务总监，历任江苏乾涌控股有限公司财务总监、苏州中交豪生投资有限公司财务总监等。锦富技术当时披露的公告曾表示“邓浩先生具备财务总监履行职责所必需的专业知识，具有良好的职业道德和个人品德”。
值得注意的是，锦富技术管理层曾于去年表示拟自2018年6月15日起的12个月内增持公司股份，其中，时任锦富技术董事长兼总经理肖鹏拟增持不超过5500万元且不低于2750万元，王文德与邓浩分别拟增持不超过200万元且不低于100万元，副总经理李磊拟增持不超过100万元且不低于50万元。
今年6月期满之后，除肖鹏未在承诺期内增持公司股票外，其余三人均在二级市场买进了锦富技术股票，且金额均在下限之上。
截图自锦富技术公告。
今年6月24日，创业板公司管理部向肖鹏下发监管函显示，时任锦富技术董事长的肖鹏曾经承诺自2018年6月15日起12个月内通过深交所交易系统在二级市场增持公司股份，拟增持金额不超过5500万元且不低于2750万元。截至2019年6月14日，前述增持计划的履行期间已经届满，肖鹏未实施增持计划。
监管函表示，肖鹏的行为违反了《创业板股票上市规则（2018年11月修订）》第1.4条、第11.11.1条和《创业板上市公司规范运作指引》第3.1.1条的规定。请肖鹏充分重视上述问题，吸取教训，及时整改，杜绝上述问题的再次发生。
新京报记者翻查上述文件发现，其中的要求包括“上市公司和相关信息披露义务人应当严格遵守承诺事项”等。
原实控人今年出让控制权，曾欲转让给肖鹏
2017年5月4日，锦富技术披露公告称，公司实控人兼总经理富国平申请离职，并聘任肖鹏担任公司新一任总经理。当时42岁的肖鹏，历任日本东阳纺上海分公司销售课长、康得新子公司张家港康得新光电材料有限公司营销总监、上市公司新纶科技副总裁。
近2个月后的2017年6月27日，锦富技术披露公告显示，实控人富国平不再担任公司董事及董事长一职，并选举肖鹏为新一任董事长。与此同时，锦富科技进行了董事会的“大换血”，原有的9名董事中有6名不再连任，其中包括富国平及其妻子杨小蔚等。最终，新一届董事会由老独董顾剑玉、刘晓欣及肖鹏、李磊和黄亚福等5人组成。
锦富技术主导产品为液晶显示模组（LCM和BLU）、光电显示薄膜及电子功能器件、检测治具及自动化设备、隔热减震类制品、精密模切设备、智能系统与大数据（含IDC及其增值服务）以及太阳能光伏产品等。
2016年-2018年，锦富技术营业收入分别为29.73亿元、30.21亿元和25.64亿元；归属于上市公司股东的净利润分别为3820万元、5848万元和-8.23亿元；经营活动产生的现金流量净额分别为995万元、1883万元和-2.53亿元。
在由盈利变为巨亏8.23亿元的2018年，锦富技术实控人富国平、杨小蔚曾提出要将公司控制权转让予肖鹏，但仅仅过了半个月，锦富技术便宣布终止该次交易。
2018年6月1日，锦富技术披露“关于控股股东、实际控制人拟变更”的公告显示，公司实控人富国平及杨小蔚拟分三年转让其合计直接持有的全部公司股份给肖鹏或其实际控制的公司，后两年转让的股份所对应的表决权、提案权等相应股东权利委托给肖鹏行使。彼时，富国平和杨小蔚合计直接持有锦富技术股份1.76亿股，占公司总股本的20.88%。
该次股份转让的价格为7.02元/股，金额高达12.34亿元，支付方式为现金支付。公告显示，受让方的资金来源为包括自有资金和卖方信贷（富国平通过有偿借贷）及其他合法合规的借贷方式。
然而，仅过了19天，该交易即宣告“流产”。2018年6月20日，锦富技术披露公告表示，董事会近日收到公司实际控制人富国平的《告知函》，因受公司股价变动等因素的影响，公司实际控制人富国平所持公司部分原未质押的股份现已被用于追加质押，预计与股份转让相关的解质押工作在短期内难以完成。经交易双方协商一致，决定终止本次交易事项。
不过，富国平很快开始与新的买家进行联系。2018年7月11日，锦富技术披露公告称，实控人富国平、杨小蔚已与上海晋成股权投资基金管理有限公司（下称“上海晋成”）签订股份转让意向，拟向其或其旗下管理的产业投资基金转让股份5%-10%。
2018年12月5日，锦富技术披露公告显示，肖鹏因个人原因申请辞去公司董事长与总经理的职务。同一天，锦富技术选出新任董事长顾清，其38岁，历任上海股权托管交易中心挂牌管理部高级经理、华宝证券并购业务部总监、长城证券人民广场营业部业务总监、上海图赛新能源科技集团有限公司集团董事会秘书。
今年4月，富国平及其妻子杨小蔚分别向上海晋成管理的泰兴市智成产业投资基金（有限合伙）转让10.80%和8.39%股份，转让完成后，智成投资持有锦富技术2.10亿股，占公司总股本的比例为19.19%，成为公司的第一大股东。
2个月后，锦富技术完成董事会改选，智成投资提名的董事在董事会五席中占有三席，由此，锦富技术认定智成投资对公司拥有控制权，智成投资成为公司控股股东，其实控人江苏省泰兴高新技术产业开发区管理委员会成为锦富技术新实控人。
锦富技术2019年三季报显示，今年1-9月，公司实现营业收入11.92亿元，同比下降42.05%；归属于上市公司股东净利润1407万元，同比增长192.30%；扣非后亏损568万元；经营活动产生的现金流量净额1.14亿元，同比增长126.92%。其中，因处置苏州久富100%股权，锦富技术获得净收益1475万元。
原实控人占用公司资金9900万
今年4月、5月，锦富技术曾披露公告称，根据现有材料及相关资金的流向判断，富国平非经营性占用上市公司资金9900万元。2019年4月25日，公司全资子公司奥英光电（苏州）有限公司与富国平就资金退还事宜签订了协议，约定于2020年6月30日前富国平分期退还所占用的资金本息。
资料显示，2018年6月4日，锦富技术子公司奥英光电（苏州）有限公司（下称“奥英光电”）与浙江云华贸易有限公司（下称“云华贸易”）签订《“私信通”采购协议》，2018年6月13日与14日，奥英光电分别向云华贸易通过银行转账支付7600万元与2300万元，合计9900万元。
然而，随后相继发生的两笔交易颇为耐人寻味，分别是云华贸易向自然人吴刚支付了9800万元，以及吴刚向富国平支付了9700万元。
5月7日，锦富技术回复深交所关注函称，2019年3月28日，公司收到一封来自浙江的快递，快递材料为银行转账回单复印件，该等银行回单显示：2018年6月13日、14日，奥英光电向云华贸易支付了9900万元；2018年6月13日、14日，云华贸易向自然人吴刚支付了9800万元；2018年6月14日，吴刚向富国平支付了9700万元。
对于这几笔交易，富国平的解释是“不了解、不清楚也不掌握吴刚还款资金的来源”。锦富技术曾表示，经向富国平进一步查证，其自查后确认，因与自然人吴刚之间存在多笔借款债务，吴刚于2018年6月14日向富国平的账户支付了9700万元，故认为吴刚的前述付款行为是一种还款偿债行为，其并不了解、不清楚也不掌握吴刚还款资金的来源。
锦富技术进一步回复深交所关注函称，虽经多方联系云华贸易，但其始终未向公司出示其向吴刚付款的原始凭证，同时公司也无法与吴刚取得联系，加之富国平所提供的材料又证明吴刚当时对富国平确负有未清偿的债务，致公司未能最终核实吴刚向富国平所付款项与云华贸易向吴刚所付款项的对应关系及其真实性。
资料显示，上述“资金占用”所涉及的项目私信通产品主要由锦富技术子公司上海锦微通讯技术有限公司、外发加工合作供应商及集团营销中心与奥英光电承担，相关项目的主要负责人为沈庄明与姜中捷。
其中，沈庄明于2019年2月15日从公司离职，后于3月不幸离世；姜中捷也于2019年2月15日从公司离职。
对于与云华贸易发生大额交易的原因及必要性，锦富技术表示，因上海锦微原负责人沈庄明已离世，公司就奥英光电与云华贸易当时签署大额交易合同的原因及必要性向时任集团营销中心及奥英光电的负责人姜中捷进行沟通了解，其以已经离职为由，未就相关问题予以回答。
今年年初赴上市公司康得新履新的锦富技术原董事长兼总经理肖鹏，也“带上”了其旧部。某康得新中高层员工提供的内部任命书显示，沈庄明曾于3月被任命为康得新副总裁，分管研发及供应链中心，而姜中捷则于3月被任命为康得新副总裁，分管营销中心。
新京报记者 肖玮 阎侠
编辑 陈诗怡 校对 吴兴发
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