时间：2022-10-06 15:07:10来源：法律常识
扬子晚报网2月27日讯（通讯员 何志斌 戈太亮 记者 万凌云）短短4年，涉案金额52亿，涉嫌骗取出口退税额7.6亿元，4个团伙，10多名犯罪嫌疑人面对国家利益张开贪婪的血盆大口。匆匆1年半，数百位干警日夜熬战，从4万余份报关单、5000多份发票中寻找蛛丝马迹，从而撕开这起全国最大骗取出口退税案的惊人内幕。27日下午，镇江公安局经侦支队发布这一案件详情。令人意外的是，涉案的相关外贸公司，居然还因为诈骗金额巨大，成了镇江的出口“明星企业”！
新闻发布现场
一起先进典型报道，引发海关关注
2016年，镇江本地一家外贸公司的宣传报道，引发海关部门的注意。这家公司落户镇江短短2年多，在大形势不景气的情况下，却是业务火爆，出口贸易逆势增长，成为镇江出口企业“前三强”。为此，还获得了镇江外贸出口的“明星企业”。
镇江海关经过研判分析，发现该公司“异地购货，两头在外”，大量出口手机、交换机等货物，经营模式比较异常。据此，判断可能有骗取国家出口退税的重大嫌疑。
当年8月，海关将线索移交镇江警方。经初步查证，8月29日受案侦办，但谁也没有想到，这起代号为“8.29”的专案，一办就是一年半，并且还是全国最大骗取出口退税案，并被公安部挂牌督办。
警方介绍案情
三者相对应，警方撕开侦破“缺口”
专案组初步侦查后发现，这家外贸公司的出口交易手续一应俱全，资料、单证等都符合法律规定。面对如山如海的票据，如何入手，找出找准办案的切入点成为警方最大的困惑。
“这起案件与我们之前侦办的案件不同，嫌疑人专业化程度高，案件隐蔽性强。”镇江市公安局党委委员、经侦支队长高建新告诉记者，出口退税本是国家为了鼓励出口所采取的支持政策，但随着出口退税率的提高，境内外犯罪分子嗅到了逐利的气味，相互勾结，持续作案，社会危害性大。
“魔高一尺，道高一丈”。面对专业化作案，警方及时调整办案思路，联合海关、国税等部门，从查下游出口环节货物真实性和上游虚开环节货物下落两方面入手，逐步从两头往中间挤压，收集固定相关证据。
“历时一年，我们终于从庞杂的人物网络中理清脉络，逐步摸清了犯罪团伙的组织架构和作案手段，查明了犯罪嫌疑人的身份和窝点，掌握了关键犯罪证据。”镇江市公安局经侦支队副支队长贺鹏翔介绍，骗税案件多会与较为常见的虚开增值税专用发票类的案件相互牵连，虚开案件中的证据相对固定，专案组根据票流、资金流、货流三者相对应的原则，从而“撕”开了破案的第一道缺口。
扣押的部份银行卡及U盾
4个团伙3道环节，构成一整套犯罪流程
警方经过缜密侦查，发现52岁的香港居民洪某处于犯罪核心位置。仅有小学文化的洪某与其他3个团伙保持着密切的联系，从虚开发票、海关报关、申请退税均由其他人员负责，每道工序完成后均向洪某反馈，由洪某负责每道工序之间的流转。
负责3道环节的3个团伙之间没有联系。“洪某一直身居幕后，扮演着总指挥、总策划的角色，我们查处的每一条线索最终都汇集到洪某身上。”镇江经侦支队三大队教导员吴源鹏说，这起案件看上去人员众多，但理顺了犯罪网络后，一幅完整的犯罪地图呈现在警方面前。
广东惠州人潘某受洪某指挥，在明知没有实际购销业务的情况下，将本该开至深圳某公司的进项增值税专用发票，采取票货分离的方式，虚开发票，从中获取0.1%—0.5%不等的好处费。
福建漳浦人黄某负责犯罪的第二道工序。在取得洪某交付的发票后，负责组织道具手机等假货，向海关报关，从而完成所谓的产品“出口”。他的工作结束后，扣除相关成本费用，将报关单等资料交给指挥人洪某。
广东深圳人周某最后登场，负责最后一道工序：申请退税。周某在镇江和丹阳经营着4家外贸公司，在接受洪某给付的相关资料和票据后，在没有实际出品业务的情况下，与洪某实际控制的多家香港空壳公司签订虚假的外贸出口合同，为洪某完成骗取出口退税出“最后一把力”。
在洪某看来，整个犯罪流程一气呵成，毫无破绽，但在警方的缜密侦查下，狡猾的狐狸还是露出了尾巴。
收网行动抓获犯罪嫌疑人
百余警力11个抓捕小组同步行动，14名嫌疑人无一漏网
“这起案件环节复杂，涉案人数众多，全链条打击难度较大，被动收网会极大影响后期案件的侦办和相关证据的收集，因此必须做好扎实、耐心的前期侦查准备工作。”高建新说，由于嫌疑人分散在广东、江苏多地，彼此之间联系密切，侦查工作稍有不慎，就会打草惊蛇，造成主犯逃脱，从而导致办案失败。
为此，专案组精心研究，从抓捕、押解、搜查、取证、扣押、冻结等各方面一道道环节研究，一个个步骤推敲，形成10套方案。
2017年8月15日，主要犯罪嫌疑人洪某从香港来到深圳，进入警方视线。但狡猾的他却极有可能于次日离境。专案组紧急调整方案，100余名警力分成11个行动小组，从下午4点到次日凌晨1点，在深圳和镇江同步启动抓捕。5个窝点全部被端，抓获犯罪嫌疑人12名。
“抓捕洪某的过程十分惊险。当时洪某已经发觉不对，在离境时被边防限制，由此发生口头冲突。”贺鹏翔回想起来仍觉得惊心，洪某的手机一直处于打开对话状态，电话的另一头是他在香港的妻子，他与边防人员的讲话和冲突，“直播”给了他妻子。他妻子当时就通知境内的洪某的2个马仔，转移证据。
但由于警方前期工作到位，行动迅速，将马仔将相关证据打包准备逃跑的一瞬间，被抓捕人员制服，人赃并获。
嫌疑人朱某对每一次作案均有记录，发现不对劲后，她将记录小本撕破，正准备冲入下水道，被警方擒获。“我们花了很长时间，才把纸条再一一复原，从而形成有力证据。”贺鹏翔说。
随着主要犯罪嫌疑人的落网，警方同步冻结涉案账户180余个，扣押用于犯罪的大量银行卡、U盾，还有80多个印章、800余套书证，当时办案民警从深圳回镇江时，证据材料用卡车整整装了一车。
2017年12月30日，重要涉案嫌疑人潘某在广东汕头落网；2018年1月，另一名重要嫌疑人黄某迫于强大侦查压力投案自首。至此，14名涉案嫌疑人全部到案。
高建新告诉记者，骗取出口退税与走私和骗汇相互交织在一起，严重影响国民经济的正常运行。一方面，外贸出口在我国国民经济中具有举足轻重的地位，骗取出口退税恰恰直接影响外贸出口的健康发展；另一方面，骗取出口退税犯罪与骗汇、套汇相结合，造成巨额资金的体外循环，严重扰乱我国正常的金融秩序。
“为此，镇江警方在侦办过程中，不断积累侦办同类型案件的相关经验，并针对骗税案件高发这一态势，从制度和监管层面总结规律，刻画此类案件的犯罪模型”，高建新说，通过报送上级公安机关，同时密切与银行、海关、国税等部门的沟通交流，做好预警防范，打早打好防疫战，从源头遏制此类犯罪的发生。 编辑：王育昕
