企业在对外开展业务和对内管理的过程中，难免遭受“不法侵害”，比如：公司在签订、履行合同、对外合作中遭受合同诈骗、被侵犯商业秘密、被侵犯知识产权等，对内则公司员工职务侵占、挪用资金、收受商业贿赂等。

一湃律所在为各类企业提供法律服务的过程中，发现实践中不少企业存在“重民事轻刑事”的倾向，更情愿通过民事途径解决问题，而忽视了按照「刑事流程」处理也是解决问题的有效手段之一。究其缘由，在于企业印象中的刑事报案流程之“难”。

一湃认为，企业之所以觉得刑事报案流程之“难”，往往因为在刑事报案过程中碰到具体罪名认定不明、管辖不明、证据不足等各样的问题而导致刑事报案偃旗息鼓，从而无法达成所愿、解决问题，如：

• 管辖不明，去单位住所地派出所报案后被告知此类案件不属于其管辖范围，需要另行去其他公安机构（经侦、刑侦又或者是其他派出所）进行报案；
• 证据不足，合同诈骗类案件证据不充分，会让警方产生“以刑事手段插手经济纠纷”的担忧，报案时被告知仅构成经济纠纷，需要去走民事途径，或者由法院移送公安办理等。

上海一湃律师事务所结合实务工作经验，特就企业收到不法侵害的刑事流程进行梳理，努力化“难”为简，希望为遭受到不法侵害的企业提供一些指导。具体分为以下6个阶段：

一、刑事报案前的准备

（一）案件评估

在刑事报案前，我们需在了解案件的基础上，评估和预判该案是否有可能涉及刑事犯罪还是仅能治安处罚。如果涉及刑事犯罪，涉嫌的又是哪一条具体罪名。实务中，不同的罪名，管辖、调查取证的要求都有所不同，后续的证据准备也需要做出灵活调整。

（二）报案材料准备

如果确认某个案件可以进行刑事报案，那么在报案之前，企业需要预先进行一系列的调查取证工作。一湃律师根据实践总结，以挪用资金罪和合同诈骗罪为例，对以下案件的报案材料准备提出建议。

挪用资金罪报案建议准备材料：

1、书面报案材料（刑事控告书），并加盖公章。

2、知情人员如实陈述案发经过的书面材料。

3、报案单位的工商营业执照复印件(加盖公章)。

4、犯罪嫌疑人是本单位职工的相关证明材料，如劳动合同、犯罪发生期间的工资单及签收等。

5、涉案的发票、借贷凭证、物品库存、收据、财务账册、领(用)款凭证、银行出库、提货凭证等原件和复印件。

6、犯罪嫌疑人的签名(伪造签名)或使用的印章的原件和复印件。

7、犯罪嫌疑人担任与犯罪有关的职务、职责的证明材料。

8、其他可提供的相关证明材料。

合同诈骗罪报案建议准备材料：

1、书面报案材料（刑事控告书），单位报案应加盖公章。

2、受害人、经手人等当事人如实陈述案发经过情况的书面材料。

3、报案单位的工商营业执照及经营许可证复印件（加盖公章）。

4、被控告的个人/公司基本情况。

5、涉案合同的原件和复印件。

6、收付款银行及其他支付方式的转账流水等书面证明材料；

7、招标书、担保函、银行存单、提货单等涉及或佐证交易事实书面证明材料；

8、双方沟通短信、微信、邮件书面证明材料；

9、报案前同一事实已由人民法院受理的，要如实提供法院受理的有关证明材料。

10、其他可提供的相关证明材料。

注意：复印件应说明来源出处，并由受害单位加盖公章；书面报案材料须详细说明案发的时间、地点，对被控告人了解知道的其它情况。

（三）确定管辖

《公安机关办理刑事案件程序规定》第十五条规定：刑事案件由犯罪地的公安机关管辖。如果由犯罪嫌疑人居住地的公安机关管辖更为适宜的，可以由犯罪嫌疑人居住地的公安机关管辖。

而犯罪地包括犯罪行为发生地和犯罪结果发生地。

• 犯罪行为发生地，包括犯罪行为的实施地以及预备地、开始地、途经地、结束地等与犯罪行为有关的地点；犯罪行为有连续、持续或者继续状态的，犯罪行为连续、持续或者继续实施的地方都属于犯罪行为发生地。
• 犯罪结果发生地，包括犯罪对象被侵害地、犯罪所得的实际取得地、藏匿地、转移地、使用地、销售地。

一湃律师提示，实务中，部分案件确认管辖如下：

• 职务侵占、挪用资金案的管辖，实际经营地优先；
• 非国家工作人员受贿案的管辖，实际经营地优先；
• 合同诈骗案的管辖，合同成立生效地优先。

此外，公安机关内部设置有众多机构，专业的分工保障了案件侦办的专业性，但也给被害企业确定报案机关带来了不确定性。如：经济犯罪案件报案人需到犯罪地的公安局经济犯罪侦查部门报案，有的情况下属地派出所可能不一定受理。

二、刑事报案受理

据2015年11月4日出台的《公安部关于改革完善受案立案制度的意见》，刑事立案的审查最长可为30天。因此，刑事报案后，公安机关受理登记，审查是否符合立案的条件，时间期限最长为30天，认为符合立案条件的则出具立案通知书或者立案告知书，认为不符合立案条件的则出具不予立案通知书或者不予立案告知书。

控告人对公安机关不予立案的决定不服的，除了申请复议、复核以外，还可以自己或者委托律师，申请检察院对公安的立案进行监督。

三、立案侦查

首先，我们需要确认案件承办人员的信息，并与之保持沟通联络。

其次，重点关注嫌疑人出现辩解后的补强证据。

此外，嫌疑人的刑事强制措施情况、报逮捕/批准逮捕情况、公安查证的涉案事实情况以及对方退赔的意愿等情况我们都需要有一定的了解。

四、审查起诉

在审查起诉阶段，当公司作为刑事案件的被害人出现时，我们需要第一时间委托律师作为诉讼代理人申请阅卷，并根据案件起诉意见情况提出法律意见，向公诉人提交诉讼代理人意见，了解对方退赔的意愿并进行谈判。

五、审判阶段

在整个审判流程中，当公司作为刑事案件的被害人出现时，我们需要委托律师作为诉讼代理人，以诉讼代理人身份提请法官申请参与庭审、开庭前和公诉人的沟通、准备并参与庭审的事实调查、举证质证、发表代理人意见以及对刑事判决提出法律意见。

针对庭审的结果，我们可以进行证据补强。如果对一审判决结果不服，需要在5日内提请检察院申请抗诉并参与二审的相关诉讼活动。

六、执行阶段

挽回损失是民营企业关注的重中之重。我们可以重点关注退赔判决是否已经转至执行局，同时要跟进执行局的执行情况，提供财产线索（刑事赔偿优先权）以及关注退赔是否执行。

综上，刑事控告对于企业来说也可以是解决问题的有效路径。把握好关键节点，可能取得事半功倍的效果。

本文系上海一湃律师事务所企业综合服务团队唐子轩律师原创。

• 唐子轩律师毕业于东南大学并取得法学学士，拥有法律职业资格证书。
• 在为各类企业提供法律专业服务的过程中，擅长通过综合运用民事、刑事和行政手段，有效化解各类矛盾和争议，实现当事人合法权益最大化。

总的来说，专业的法律建议往往对于及时挽回损失有着至关重要的影响，如若您正面临类似的困境而一筹莫展，欢迎在评论区留言或是点击下方链接留下您的联系方式，我们会在第一时间回复您！关注一湃，了解更多。